Roth (2010已存$5000,但發現2010所得超뤠… - 福利

※ 引述《keewee (Irvine surfer :D)》之銘言：
: 謝謝c大,
: 你的回答真是簡單明瞭.
: 恕刪
: : 因為你的操作不當，ab算是一筆勾銷，gain的部份必須繳稅
: 這部分是要怎麼報呢?我再重新開tIRA帳戶,存入$5000後,scottrade會再給我文件
: 讓我用turboTax報嗎?
: (i.e.跟stock investment一樣,輸入proceed, cost basis,計算LT/ST gain?)
分兩個部份，各自獨立，互不相關:
1. 有關Roth IRA一筆勾銷的部份: 雖然號稱一筆勾銷，但因領回現金，故跑出gain,
所以要報這一筆小小的gain; 報法和capital gain不同，請參考pub 590及i1040
報稅軟體理論上也算得出來，如果你有正確的回答它的問題的話 (不見得容易做到)
這一筆帳你現在就能報了，不再需要也不應該依照任何券商表格來報 (因為不正確)
但要寫一份聲明來解釋為何如此做

2. 有關存入tIRA的部份，由於你要存的是non-deductible IRA，所以必須填另外一表
你存入的數字和你的稅表必須相符合 (這也是為何存入的期限和報稅期限相同)
如果你已經知道你要存5000元 (假設當初存錯的IRA已經全額領出)，那麼現在也能報了
券商會在4/18/2011之後才再寄一份新的表格給你，紀錄你的存入(2010額度)
但你不應該也不能等這個表格寄來，因為來不及，而且你自己也知道你存多少
所以這筆帳你現在也能報了 (前提是你知道你要存多少也確定你會在期限前存入)

3. 值得注意的是，假設你今天(2011/3/17)存入tIRA，明天就領出而轉到Roth IRA帳戶
雖然你兩個動作只差一天，但是國稅局是視為你在2010年存入tIRA $5000元(今年報稅)
而認定你在2011年的3/18才把前一年的tIRA轉成Roth IRA
轉換時若有gain就要申報為所得
這個轉換動作的tax event是在2011年(等到2012年才報這部份的所得)
: : 但越早convert可以越早享受Roth福利
: : 存tIRA沒有收入限制，2010年起轉成Roth也沒有收入限制，所以完全沒有問題
: : 要注意的是，這裡指的tIRA是non-deductible，所以沒有收入上限的問題
: : 簡言之non-deductible traditional IRA + Roth conversion = Roth IRA
: 所以假設2011年我預估我的收入還是超出Roth上限,我的做法可以在2012/4/15之前
: 存入tIRA->Roth conversion=Roth IRA ($5K) ?
沒錯; 你現在就可以存入2010+2011年的額度的tIRA
接著你可以在任何時間(不必等到明年)就把這一筆tIRA(共10000?)全部轉成Roth
辦理轉換的最佳時間點是未來股價最低的那一天
最近日本危機，全球股市大跌，如果你相信股市會回春的話，那麼等跌到谷底時轉換最佳
轉換完畢後怎麼漲都不必繳稅了 (再跌的話就虧了，但是也可以反悔而逆轉回tIRA)

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