用401k/IRA稅率折半的方法 - 美國

※ 引述《nickyang (肌腱炎者少打字)》之銘言：
: 前幾天一個朋友問我是否該放IRA時突然想到的，不知道可不可行
: 他的情況是，收入會超過39.6%的門檻，預計三五年後離開美國
應稅所得40萬美金以上? 聽起來很牛，這樣的人竟然不去找會計師，而只問「朋友」?
聽起來令人捏一把冷汗
: 要準備一年約23,000的401k+IRA不吃力，也沒預計要花大錢這幾年
: 我想到的方法是，他現在開traditional的IRA/401k
: 等到離開美國之後，再每年領出10%那個bracket的數字，預計到時約10,000吧
: 這樣一來這部分的錢只需要繳10%稅+10%罰金
類似的方法我幾年前就討論過幾次
如果有耐心的話，根本不用領10%的部份，直接領0%的部份就好
(0%的額度就當做你的功課，就是每年的個人免稅額; 非居民沒有標準扣除額)
: 以他的例子是不能用ROTH的，但是如果收入沒超過ROTH的門檻
: 這個方法也可以把25%~28%的稅率降成20%
更有智慧的做法 (需要更多耐性)
就是每年把一定額度的IRA，轉到Roth IRA裡
這樣就完全沒有罰金，現省10%
稅率則是由領出的額度來決定，例如你決定要領個人免稅額+10%級距的部份
那稅金就是10%級距的金額的10%

這個做法，還省下了州所得稅 (假如原本在加州，還會有10%左右的州所得稅)
所以省下來的稅率，非常驚人 (聯邦省下30%、州省下10%)

轉進Roth之後，就再也不用繳稅; 五年之後就可以直接領出本金的部份，無罰款
所以用我說的這個方法更省，但就會再減少五年的流動性。

照你所說，這筆金額只會在5~10萬之間，不需要太長的時間就搞定了
也不是多大一筆錢。

回到頭來，他如果每年像你這樣汲汲營營，也只省下每年退休金(23000)的20%左右
一年的所得才省4000多美金
可是他年收入可是40萬美金以上，這只是九牛一毛（佔1%的所得而已）
可能不值得花時間玩這種精打細算(簡稱窮人)的遊戲

火藥這麼多的人，當然是花時間把火藥裝到大砲裡面，
哪有人還有空去一根一根的裝填左輪手槍的子彈? 除非他的興趣就是自己擦槍裝子彈

有幾十萬甚至更多的銀彈，找個真正專業的會計師及理財專員 (不是菜鳥級的)
會有更適合他的方法, 隨便做幾件小事，結果的數量級就不一樣了
: 缺點當然是流動性有減損，不過如果沒怎麼要花大錢這也不是太大的問題
: 不知道這樣的做法是否有什麼沒顧慮到的地方呢？

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