美國年薪詢問 - 福利

※ 引述《LearnRPG (真是有趣的地方)》之銘言：
: 我實在不太相信 "沒１５萬鎂以上真的生活只會更緊"
: 一到美國就要過貴族般的生活嗎 ??
: 當然 我不在美國 話不能講太死 還是來請益一下
: 假設家庭情況如下
: 家庭 4人 2大2小
: 1人上班
: 以下就把人生最大的花費跟平常逃不掉的稅都列出來
: 美國南灣區(舊金山)就是想請益的部份 ...
: 台灣 美國南灣區
: 收入 200萬 510萬 (17萬美)
: 房子 2000萬 3000萬 (100萬美)
: 房稅 2萬 30萬 (1%)
: 車子(lexus250) 180萬 120萬 (2/3價)
: 車稅 2萬 0.5萬
: 所得稅 13萬 102萬 (20%)
: 勞健保 4萬 14.5萬 (400美/m)
: 房稅包含土地稅跟房屋稅
: 車稅包含牌照稅跟燃料稅
: 年收 200萬 買台 180萬 的進口車(lexus 250頂級Navi版)應該不過分吧?
: 雖然這台車應該談不到這個價錢但是為了好計算就算到這樣
: 房子 2000萬 我是不知道能在台北買到啥啦 (以新房子來說)
: 所得稅就很基本 四人的扣除額/列舉扣除額/薪資扣除額這樣
: (列舉扣除額列舉到30萬)
: 勞健保含四個人 感覺低估了一些 ...
: 房貸 1400萬 2%利率 每個月繳 7萬
: 車子假設可全部貸款 60期0利率 每個月繳 3萬
: 200-(2+2+13+4)=179/12=14.91-(7+3)=4.91萬 ... 每月剩餘
: 在台灣有過著帝王般的生活嗎 好像也沒 買個房子給家人有個地方住
: 買台好點的車子讓家人外出能夠安全些 ...
: 每個月剩下 4.91萬 不包含其他費用(生活/大樓管理費/水電瓦斯/3C產品...)
: daycare 就不用了 老婆沒上班 先當菲傭使喚吧
: 美國稅制很複雜 又有聯邦稅州稅社會福利稅...etc
: 所以舉了特定地區 美國南灣 ...
: 不知道右邊欄位能夠大概列舉一下嗎 ??
: 根據推文補上右邊資料當作參考
: 房貸部份用 不用30年fix算 (台灣也不是 fix 在算的)
: 選 5/1 arm 利率約 3% 20年攤還來算 以求跟台灣基準比較一致
: 頭期款一樣 600萬 貸款 2400萬 3%利率 每個月繳 13.3萬
: 車子一樣全貸 60期0利率 每個月繳 2萬
: 所得稅用一個家庭有兩個小孩還有房貸 20% 來算
: 510-(30+0.5+102+14.5)=363/12=30.25-(13.3+2)=14.95萬 ... 每月剩餘
: 題外話
: 台灣要是賺 510萬 同樣條件大概要繳快100萬的所得稅 ...

小弟其實還沒有在美國實際生活及繳稅過,
不過最近剛好在研究美國稅務問題,
試著就我所知練習估算一下灣區17萬美元要繳多少所得稅,
有認知錯誤的地方再麻煩前輩指正了.

2大2小, 1人上班的情況, 假設
(a) traditional 401K放到滿(17,500)
(b) 本身應該無法放traditional IRA, 但配偶traditional IRA應該可放到滿(5,500)
(c) HSA放到滿(6,450)

要繳的稅應該有:

(1) 聯邦稅 - 2013
http://www.forbes.com/sites/kellyphillipserb/2013/01/15/irs-announces-2013-tax-rates-standard-deduction-amounts-and-more/
(Married Filing Jointly)
Exemption: 15,600 (3,900 * 4)
Standard deductions: 12,200
over not over tax of amount over
$72,500 $146,400 $9,982.50 + 25% $72,500

9,982.50 + 25% * (170,000 - 15,600 - 12,200 - 17,500 - 5,500 - 6,450 -
72,500) = 20,045.00

(2) 加州稅 - 2012 (不太確定 2013 的稅率表, 先用 2012 的算)
https://www.ftb.ca.gov/forms/2012_California_Tax_Rates_and_Exemptions.shtml
(Married Filing Jointly)
Exemption credits: 850 (104 * 2 + 321 * 2)
Standard deductions: 7,682
over not over tax of amount over
$97,884 $500,000 $4,309.66 + 9.3% $97,884

4,309.66 + 9.3% * (170,000 - 7,682 - 17,500 - 5,500 - 97,884) - 850 = 7,313.02

(3) FICA - 2013:
http://en.wikipedia.org/wiki/Federal_Insurance_Contributions_Act_tax
Social Security: 6.2% on income under $113,700
Medicare: 1.45% of all income

113,700 * 6.2% + (170,000 - 6,450) * 1.45% = 9,420.88

(4) SDI - 2013:
http://www.edd.ca.gov/disability/sdi_contribution_rates.htm
The SDI Withholding Rate for 2013 is 1.0 percent.
The maximum to withhold for each employee is $1,008.80.

1,008.80

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Total: 20,045.00 + 7,313.02 + 9,420.88 + 1,008.80 = 37,787.7

實際稅率約22%

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