近九成勞工 未參與勞退自提 - 工程師

我剛工作的時候有自提6%，後來停了好幾年，
那時候沒有搞懂勞保勞退差異，怕會倒所以停掉。
後來搞懂勞保勞退差異以後，月薪也上升到接近15萬，
就開始自提6%，到現在仍然持續自提。
對我來說自提最大誘因是節稅，我的所得稅率一直都是20%，
今年開始級距會進到30%，自提節稅會更有感。

之前最有感的是有一年因為公司營運低谷，分紅的收入變少，
加上醫療、生育、保險、房租等扣除額，還有扶養幾個親屬，
搭配自提10萬讓應稅所得下降，那年讓我剛好擠回12%的級距。
系統馬上出現兩個學齡前扣除額和一個身心障礙扣除額，
直接可以少繳7.2萬的稅。
再加上接下來一年左右的時間符合政府的補助資格，
幼稚園長子和未滿三歲的次子，加起來領到了21萬的補助。
也就是所得稅跨回12%就賺了28萬。

這年真的是剛剛好跨回12%的，最後只比門檻低一千元，
我真的是最後湊醫療單據才湊到門檻的。
假如沒有自提6%這10萬免稅，我也不可能再變得出10萬扣除額。
這大概也會是唯一一次領得到補助的機會了，
因為半導體產業這兩年的榮景，今年肯定是30%級距，
但也連帶讓我的10.8萬自提的節稅效益變高成30%。

我原本就不會拿太高比例的資產去股市投資，
我還是有配置一定比例的低風險低報酬的定存和儲蓄險，
所以勞退自提我是視為低風險資產配置的一部分而已。
十幾年來我每年業內收入扣掉稅和開銷，都可以存一兩百萬，
每年十萬真的完全沒影響到我的現金流。
所以勞退帳戶我比較當成保險的性質在看，
這張保單不能借貸而且年齡到了才能領，死了變壽險，
宣告利率是兩年定存利率，大概是這樣的感覺。

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