退休帳戶與 Mega Backdoor 介紹 - 海外工作

Audriana avatar
By Audriana
at 2021-04-23T13:33

Table of Contents


有圖與比較囉唆的版本
https://holyisland.blog/roth-401k-mega-backdoor-roth-ira/

最近整理了自己如何使用 After-Tax 401K
這類退休帳戶來進行長期投資,因為在網路上沒
有看到太多近期關於這方面的文章,因此想分享
一下~

免責聲明:我沒有相關的執照,這些都是自己的
學習筆記噢~

- 感謝一樓 sorryla 提醒,這些討論的前提
是假設你的公司能讓你開 After-tax 401K
帳戶噢!如果不行的話,那你也就只能當作財務
知識看看,等未來跳槽後再看能不能用上啦~

下面會介紹如何利用 After-Tax 401K 突破
收入與額度限制,讓你合法開設 Roth 帳號以
實作全自動化的免稅長期定期定額投資系統,一
步一步地介紹如何操作,也會提到 Mega
Backdoor Roth IRA。

這些工具都在長期投資上都能享有稅務優勢,讓
你的投資獲利完全都不用繳稅,非常有用!因為
Roth IRA 的本金可以隨時領出,所以即使不
是長期投資,也可以用這個方法來省稅噢~

https://i1.wp.com/holyisland.blog/wp-content/uploads/2021/04/After-tax-401K-to-Roth-2.jpg

這張圖說明了整體流程的三步驟,下面一一說明:
步驟一:放稅後的錢到 After-Tax 401K
步驟二:把錢移到 Roth 帳戶
1. Roth 401K: In-Plan Conversion
2. Roth IRA: Mega Backdoor
步驟三:取出的稅務規則

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步驟一:放稅後的錢到 After-Tax 401K

這步很直覺,就是把你稅後的錢放進去 After-
Tax 401K 帳戶,簡單粗暴。這個動作叫做
Contribute,而放進去的錢叫做
Contribution,也稱本金。

這裡要注意的是不要讓錢在這個帳號放太久,最
好馬上進入到下一步!因為如果太久就會開始賺
錢,產生 Earnings,會讓後面的步驟在稅務
上變得有點麻煩。只要你動作夠快、或是設置自
動化轉帳,就可以讓 Earnings 趨近於零!


如何操作

通常可以在公司的薪資系統做,讓你設定在發薪
水時放多少錢進入到 After-Tax 401K 帳
號。因此這步可以完全自動化,每個月自動放五
百塊之類的,設定後以後就不用管它啦。

--

步驟二:把錢移到 Roth 帳戶

這部分就是關鍵了,迅速把上個步驟放入
After-Tax 401K 的錢放到自己的 Roth 帳
戶內,這個動作叫做 Convert。Convert 進
去 Roth 帳戶的錢就叫做 Conversion。

放進 Roth 帳戶的錢就要去買你的投資標的,
開始賺錢啦!所以大部分的時間,錢都會放置在
這一步,直到你需要用它,把錢領出來為止。

Earnings 就是你的錢在步驟一時賺到的報酬
,遺憾的是 Convert 時 Earnings 這部分
要課稅。這也是為什麼通常會建議不要在步驟一
待太久,馬上進入到步驟二。因為這樣可以省下
為 Earnings 報稅的麻煩。


如何操作
1. Roth 401K – In-Plan Conversion

對我來說這是最方便的方法,Vanguard 讓我
們可以自動地把 After-Tax 401K 裡面的錢
馬上轉到 Roth 401K 內,並且事先設定想購
買的目標(比方說大盤 ETF )。

可以看到,整個過程完全沒有人為因素,徹底
自動化,這也是我主要拿來做長期投資的工具。

順便提一下,這個方法因為由於全程自動化,所
以 Earnings 會趨近於零,所以不會有上述
的稅務問題。

2. Roth IRA – Mega Backdoor

在 Vanguard 想轉入 Roth IRA 就需要手動
操作了,無法像 Roth 401K 自動化那麼方便
。但這些操作都可以在銀行網頁上解決,不需要
打電話給客服。轉入 Roth IRA 後,記得把這
筆錢拿去買投資標的啊!

因為是手動,所以頻率可以自己決定。但要注意
的是如果拖太久就會有 Earnings,然後產生
上述的報稅問題。

--

步驟三:取出的稅務規則

只要你滿足該 Roth 帳號原本的提領規則,這
些錢在領出來時是不需要繳任何税的!無論是本
金還是獲利都不用!這也是為什麼這很適合拿來
投資又省稅的原因。

提領規則有點複雜,尤其是 Early
Distributions 規定要滿 59.5 歲以及錢
要放五年之類的。但其實那又會跟那筆錢是當
初是本金還是獲利有關,細節留到下一篇再說。
簡單而言,本金是不受這些規則限制的,可以隨
時領出來!

順便提一下,Roth 401K 提領時比較複雜一點
,這也是為什麼有些人也會喜歡使用 Mega
Backdoor 放到 Roth IRA。這也不是大問題
,因為 Roth 401K 可以轉為 Roth IRA,
但不能反過來的!所以當你選擇了 Roth IRA
後,就不能回頭啦。

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結語

這些我開始工作後過了幾年才學到工具,真的是
相見恨晚。因此希望整理分享後可以幫助到有需
要的人~

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All Comments

Kristin avatar
By Kristin
at 2021-04-24T09:40
幫補充,並非所有人都能用mega backdoor,要公司的401k plan有支援才行
Heather avatar
By Heather
at 2021-04-25T05:48
Edwina avatar
By Edwina
at 2021-04-26T01:55
謝謝分享
Robert avatar
By Robert
at 2021-04-26T22:02
跪推了
Margaret avatar
By Margaret
at 2021-04-27T18:09
感謝一樓提醒,我把這個重要的前提放在開頭啦
Damian avatar
By Damian
at 2021-04-28T14:17
期待領取的講解!
Suhail Hany avatar
By Suhail Hany
at 2021-04-29T10:24
比較推薦的作法應該是先2-1, 每季或每半年轉到Roth IRA(2-2) 如果公司有支持rollover 的話
Caroline avatar
By Caroline
at 2021-04-30T06:31
你可以把capital gain 放在普通IRA, 本金放Roth, 這樣也不會有短期税的問題
Skylar Davis avatar
By Skylar Davis
at 2021-05-01T02:38
Kama avatar
By Kama
at 2021-05-01T22:46
roth 401k 是不是不能59.5歲一起領出來啊?除非換工作轉到Roth IRA?
Kama avatar
By Kama
at 2021-05-02T18:53
59.5 歲應該可以領吧
Eden avatar
By Eden
at 2021-05-03T15:00
啊我是說59.5歲之前領Roth 401k本金,應該只有Roth IRA可以59.5歲以前領本金對嗎?
Olga avatar
By Olga
at 2021-05-04T11:07
1. 提早領的話,Roth 401k 不能只領本金,會強迫你領出部分比例的報酬,而報酬部分要課稅與罰款。Roth IRA 可以只領本金。
Genevieve avatar
By Genevieve
at 2021-05-05T07:15
2. 有些公司是可以讓你不用離職而把 Roth 401k rollover 到 Roth IRA 的,不一定要等到換工作~
Dora avatar
By Dora
at 2021-05-06T03:22
感謝回覆,昨天剛發現公司有after-tax contribution還有Roth rollover,研究一下要不要投。
Bethany avatar
By Bethany
at 2021-05-06T23:29
ablackturtle: after-tax 401k 如果把 earning 轉到tIRA
Emily avatar
By Emily
at 2021-05-07T19:36
這樣如果還要使用 backdoor IRA, 不會影響到嗎?
Oscar avatar
By Oscar
at 2021-05-08T15:44
放進after-tax 401k可以轉tIRA? 就算可以應該也不建議
Kumar avatar
By Kumar
at 2021-05-09T11:51
earning轉而已吧?因為earning是未稅的。
Zanna avatar
By Zanna
at 2021-05-10T07:58
https://youtu.be/0hUZb-tKcNA

日本半導體材料研發offer請益

Quanna avatar
By Quanna
at 2021-04-22T09:23
※ 引述《corachuang (門把)》之銘言: : 各位海外工作的前輩好 : 最近有面試到一份日本的工作 : 想知道這樣的條件是否適合去日本生活 : 目前的背景是: : 小弟今年將滿35,家庭成員有老婆、女兒兩歲半、還再肚子裡的約三個月 : 現職公司即將在明年收掉工廠,但有給予對岸的工作以及資遣費,薪水也 ...

日本半導體材料offer請益

Andy avatar
By Andy
at 2021-04-22T07:12
各位海外工作的前輩好 最近有面試到一份日本的工作 想知道這樣的條件是否適合去日本生活 目前的背景是: 小弟今年將滿35,家庭成員有老婆、女兒兩歲半、還再肚子裡的約三個月 現職公司即將在明年收掉工廠,但有給予對岸的工作以及資遣費,薪水也滿不錯的 手頭上也還有一家公司在談(特用化學品),年薪有機會破百 ...

H1B petition

Blanche avatar
By Blanche
at 2021-04-19T21:28
大家好 不好意思新手發文 如有不懂還請指導 小魯今年OPT 第二年 有幸今年H1B中籤 目前所有資料都齊全提供給公司委託的事務所了 但詢問事務所預�� ...

匯款問題?

Vanessa avatar
By Vanessa
at 2021-04-16T04:28
https://tinyurl.com/ukenmyfb 花旗銀行今天說,要把很多海外的據點關一關,包括台灣的。 我相信不少鄉民,都有在用Global transfer匯錢! 現在看來享受這零手續費的甜頭沒了,想問問有沒有別的辨法? 目前我只搜到用匯豐銀行,但在台灣開戶,得丟個300萬台幣在帳戶裡,感 ...

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Andy avatar
By Andy
at 2021-04-14T10:16
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