Roth IRA 本金計算問題 - 離職

想詢問一下版友關於 roth 的本金定義.

在職時公司可能提供 traditional 401k 和 roth 401k 兩種計畫 (在此先不討論
after-tax 401k), 而個人可以自行開設 traditional ira 和 roth ira 兩種帳戶.

一般在離職後會有以下常見的資金轉移方式:

traditional 401k → traditonal ira

↓

roth 401k → roth ira


在 roth ira 裡的錢分為'本金'和'收益'兩類. 根據我之前查到的訊息, 本金可以
隨時取出, 而收益的取出就比較複雜了, 牽涉到特殊狀況, 年齡, 以及五年規則.

如果是自己往 roth ira 裡扔錢進去, 那這些錢基本上就是本金, 沒有疑問.

我有疑問的點在於

1. traditional ira to roth ira rollover 的錢是否全部視為 roth ira 本金?
(當然, 在當下轉換時必須為這筆轉換的錢交稅)

2. roth 401k to roth ira rollover 的錢是否全部視為 roth ira 本金?
麻煩的點在於, roth 401k 裡的錢可能有自己的投入的錢, 公司 match 的錢,
以及可能的額外投資收益. 不太確定當初進行轉換的時候這些數據是否都已記
錄至 ira 帳戶. 如果不是全部視為本金, 感覺計算起來會有點頭痛. 或是說
這些錢都不能算是 roth ira 本金?


感謝回覆 ~

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