初階外匯人員考取心得一-國外匯兌業務 - 金融業討論

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於104年5月23日參加金研院舉辦的【初階外匯人員專業能力測驗】筆試，

順利考取並取於當年6月拿取證照。

後因工作繁忙一直未有機會分享心得，

趁著最近比較有空上來分享準備方向及考取心得。



一. 筆試還是上機考

我是選擇參加筆試，

比起電腦上機考，

因為平時就是看書寫筆記，

單純覺得筆試會比較貼近平常的手感。



二.考試用書

(一). 東展的【初階外匯人員專業能力測驗-經典講義與試題】：

這本書依據考試分成【國外匯兌業務】及【進出口外匯業務】，

好處是它已經幫你把重點整理好，

且一個章節完就會接續相關的考古題，

方便驗收唸的狀況及釐清不熟的地方。

最後面近年的歷屆試題，

適合唸完一輪做模擬練習用，

不過不一定會做得完，

考前時間不夠可針對做錯的題目再加強。



這本書的缺點是太厚了，

且內容過多實在是不容易消化，

時間許可其實可以自己再另外整理小筆記。



(二). 金研院出版的【國外匯兌及法規】

因為自己是國貿系背景，

非金融科系畢業，

所以另外有買這本書。

優點是金研院出版品版面大，圖文並茂，閱讀不傷眼。

適合時間充裕想要先行打底的考生。

缺點是無試題，還是要搭配東展的書才行。

故預算有限可直接買東展即可，

不用再特別花錢買這本，

當然若是工作上所需或想當工作書則另當別論。



三. 國外匯兌業務準備方向：

(一) 匯出及匯入匯款：

1. 須填具【外匯收支或交易申請書】的條件，特別是金額要記。

2. 逕行辦理新台幣結匯 、 須經銀行確認 、 經銀行向中央銀行申請核准的條件。

3. 大額結匯確認：即期及遠期的差別，金額要記。

4. 非居住者的結匯方式。

5. 軍政機關申請結匯辦理方式。



(二) 匯出匯款申請書及電匯處理：

1. 電匯/信匯/D/D的差別

2. MT103 及MT202的主要差別，各欄位代表的意義要記。

3. 解款行的選擇：(1) Serial Paymnet 及 Straight Payment的差別 (2) 各國資金調
撥制度：代碼及表示方式



(三) 匯出匯款：

1. T/T、 M/T及D/D的方式

2. 電文：SWIFT及TELEX電文



(四) 匯款分類

對外股本投資、僑外股本投資、工作者匯款、未有資金流動之交易、外匯互換兌入，匯入
及匯出這幾項都要注意一下。

Note：本行內外幣互換為未有資金流動之交易，故不必辦理結購申報。



(五) 待售旅行支票：

1. 旅行支票屬匯入匯款性質，另外考試有遇到要分辨何種交易屬匯入匯款，何種屬匯出
匯款，要留意。

2. 旅行支票的特色：匯率較買外幣低，還有其他不另外打。

3. 簽名/ 合約書/ 遺失補償的辦理方法。



(六) 買賣外幣現鈔

1. 發現偽造外幣的金額要記

2. 攜出入限額

3. 人民幣承作的限額



(七) 光票託收及買入

1. Money Order

2. 光票託收的會計處理

3. 光票託收的期限

4. Cash Letter 及 Collection Letter的差異(要記)

5. 常見光票退票的理由(有考)



(八) 外匯存款

1. 外匯活存/定存(期限)

2. 以備進口貸款的作法

3. 外匯定存質借的限制

4. 外幣金融卡提領現鈔的每日限額



(九) 遠期外匯買賣的程序,期限,保證金；換匯交易：無本金交割等外匯操作要稍微了解
意義



(十) 兩岸金融

1. 設立分行,子銀行，大陸來台設立的條件及限制。

這一章節其實算是時事章節，實務上應該還滿重要的。但內容多且沒甚麼重點根本不想看
，想說考出來算送它。

後來實際也沒甚麼考，只能算運氣還不錯。



後記：

因是從事財務會計相關工作，

非金額從業人員。

國外匯兌對自己工作上老實說直接影響不大，

頂多同仁要國外出差詢問人民幣攜帶的限額，

或者是被問過遠期外匯買賣的作法等等。

另外在考試上，

比起進出口業務內容繁雜量爆多，

國外匯兌相對來說比較好準備，

適合先唸起來培養信心。

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