Roth IRA 本金計算問題 - 離職

※ 引述《staz (唐)》之銘言：
: 想詢問一下版友關於 roth 的本金定義.
: 在職時公司可能提供 traditional 401k 和 roth 401k 兩種計畫 (在此先不討論
: after-tax 401k), 而個人可以自行開設 traditional ira 和 roth ira 兩種帳戶.
: 一般在離職後會有以下常見的資金轉移方式:
: traditional 401k → traditonal ira
: ↓
: roth 401k → roth ira
: 在 roth ira 裡的錢分為'本金'和'收益'兩類. 根據我之前查到的訊息, 本金可以
: 隨時取出, 而收益的取出就比較複雜了, 牽涉到特殊狀況, 年齡, 以及五年規則.
: 如果是自己往 roth ira 裡扔錢進去, 那這些錢基本上就是本金, 沒有疑問.
: 我有疑問的點在於
: 1. traditional ira to roth ira rollover 的錢是否全部視為 roth ira 本金?
: (當然, 在當下轉換時必須為這筆轉換的錢交稅)
: 2. roth 401k to roth ira rollover 的錢是否全部視為 roth ira 本金?
: 麻煩的點在於, roth 401k 裡的錢可能有自己的投入的錢, 公司 match 的錢,
: 以及可能的額外投資收益. 不太確定當初進行轉換的時候這些數據是否都已記
: 錄至 ira 帳戶. 如果不是全部視為本金, 感覺計算起來會有點頭痛. 或是說
: 這些錢都不能算是 roth ira 本金?
: 感謝回覆 ~


感謝 dividebody 大以及其他版友回覆.

綜合版友的意見以及我自己後來另外查到的訊息, 以及詢問其他朋友的結果,

發現整件事情比我遠遠想的複雜.

我本來只是單純想了解究竟哪些錢是我隨時可以 withdraw 的, 所以才會問究竟哪
些部分是本金. 但這一切問題在加入 company match 之後會變得更一團混亂.

我目前的理解的大原則是:

1. 只要某筆進到 ROTH IRA 的錢曾經交過稅, 這筆錢就可以隨時取出.

這適用於 (1) tradtional IRA 至 ROTH IRA 的轉換

(2) 在收入限制許可下自己丟進去的錢

(3) ROTH 401k 我自己 contribute 的錢.

2. 只要某筆錢未曾交過稅, 則我無法隨時取出, 我甚至必須在退休年齡到達之時
為這筆錢以及這筆錢產生的所有投資收益交稅.

適用於 (1) ROTH 401k 的 company match, 之後轉入 ROTH IRA

(2) ROTH 401k 的 company match 以及其在 401k 帳戶期間
所產生之收益, 之後轉入 ROTH 401k

(3) 上述 (1)(2) 在 ROTH IRA 期間所產生之收益


3. 所有在已經交過稅的錢上產生的收益在遙遠的未來取出是不用交稅的. (還有
一些緊急狀況取出也不用)

適用於 1. 所有子項在 ROTH 401k / ROTH IRA 期間所產生的所有收益.


我無法 100% 確定以上的理解是正確的, 如有專家有提供可靠訊息, 可以提供
一下文章或者法規連結.

但若假定以上的訊息是正確的, 要能把 2. 從 1. 3. 兩部分區分開來感覺特別
麻煩. 可能今天在 A 公司期間公司 match 80%我們投入的錢, B 公司 match 100%,
過程還有自己從 tradtional IRA 轉到 ROTH IRA 的錢 ... 二三十年後簡直是一
塌糊塗.

另外我還有看到有說法是 traditional IRA 的收益部分也是免稅的. 不過關於
traditional 401k company match 的部分, 到現在我還是沒能搞懂.


偉哉美帝.

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