勞保老年年金怎麼算：兩個公式取高，51 年次以後 65 歲才能領，提前 5 年少 20%

找工作時大家看的是月薪，勞保只在報到時要不要加保、離職要不要拿勞保明細這些時候才會想到。可是投保薪資和年資，最後會變成退休時每個月領多少錢。

兩個公式取高

勞工保險條例第 58-1 條：

第 2 式的比率剛好是第 1 式的兩倍，但沒有那 3,000 元。年資乘以均薪大於 3,000 ÷ 0.775% ≈ 387,097 元時，第 2 式就比較高；例如均薪 30,000 元，年資 13 年以上就是第 2 式勝出。要領年金本來就要年資滿 15 年，所以大多數人最後適用第 2 式，只有投保薪資很低的人會用到第 1 式。

「平均月投保薪資」依第 19 條，是加保期間最高的 60 個月平均，不一定是退休前最後 5 年。年資未滿一年的零頭，依實際加保月數按比例計算。

用試算工具代幾組數字

我們用本站的勞保老年年金試算，假設都在法定年齡請領：

第一列是少數第 1 式比較高的例子：第 2 式只有 5,813 元，加了 3,000 元的第 1 式是 5,906 元。

幾歲可以領

第 58 條第 5 項規定，請領年齡從 97 年修正條文施行之日（98 年 1 月 1 日）起，「第十年提高一歲，其後每二年提高一歲，以提高至六十五歲為限」。依這個規定，每年的法定年齡是：107～108 年 61 歲、109～110 年 62 歲、111～112 年 63 歲、113～114 年 64 歲、115 年起 65 歲。換算成出生年：

這張表是本站依條文推算的，試算工具也用同一套邏輯。

提前或延後

第 58-2 條：

以均薪 40,000 元、年資 20 年為例，法定年齡請領每月 12,400 元；提前 5 年是 9,920 元，延後 5 年是 14,880 元。提前請領要年資滿 15 年；延後超過 5 年也不會再加。

不適用的情況

• 97 年以前就有勞保年資：第 58 條第 2 項讓這些人可以選擇一次請領舊制老年給付，算法不同（第 59 條），工具沒有比較
• 危險或堅強體力工作：滿 15 年、55 歲可以請領，不適用提高請領年齡與第 58-2 條（第 58 條第 7 項）
• 勞工退休金（勞退新制）：雇主每月提繳到個人帳戶的退休金，是另一套制度，不在這個試算裡
• 公保、軍保、國民年金：各自有規定，本文只談勞保
• 年金制度修法：勞保條例若再修正，公式與年齡可能改變，以勞保局公告為準

實際該怎麼做

1. 用自然人憑證或勞保局 e 化服務查自己的投保紀錄，確認年資與每個月的投保薪資
2. 換工作時留意新雇主是否依實際薪資投保，投保薪資偏低會直接拉低未來年金
3. 把最高 60 個月的平均和年資代進勞保老年年金試算
4. 比較提前、法定年齡與延後請領的月領金額，再決定幾歲申請
5. 請領前向勞保局確認核定金額，申請時要辦理離職退保（第 58 條第 3 項）