當前退撫問題與勞退的比較 - 薪水

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By Elizabeth
at 2021-09-17T21:51

Table of Contents


前些日子 因為2023年新進人員要成新退撫的事情產生許多討論
在此我想要跟大家說明現在退撫的困境(對個人未來) 以及 勞退的比較

首先要強調我並不是完全支持新退撫的改革政策
我依然支持的是將公保退撫完全被勞保勞退(或是相同的制度)取代
寫出這篇是要告訴大家現在退撫有諸多的設計不良
希望讓更多人了解自己(假使)有機會選擇新舊制度的參考及反思

1. 兩倍本俸的設計不良 => 多加給者的責任 小於 少加給者的責任

現在退撫採用本俸兩倍作為繳納基金費率的基準 非全薪
因沒有採用其他加給
對於一般無其他加給公務員來說其佔總薪水繳納比例 > 多加給者繳納比例
也就是說本俸相同之兩公務員 月繳退撫相同
但是像是老師 警消 調查局 偏遠等有其他加給者
薪水更高但繳納退撫卻與一般公務員相同

2. 退撫月退休金採用最後平均投保薪資 +通膨 => 最終月領退休金實際上比預期低

近20年來 物價通膨指數 >> 公務員調薪 代表公務員變相減薪
如果此狀況持續下去 等到你我要退休之時 會發生什麼事情?
假設就算中間都沒有改革 政府也負擔最終給付責任
但到時候領的月退休金會比現在的預期還低
這也是確定給付制的問題 因為你每月所提撥的錢實際上不是你的錢 而是基金的錢
基金又是政府所管理 所以實際上你繳的只是一個證明
但這個繳納證明並無法真的保證是你現在薪水所預期的給付水準
因此我個人還是比較希望是採用勞退的確定提撥和個人帳戶制
而且老實說至少勞退及退撫基金的獲利率長期是會勝過通膨的
也就是說採用個人帳戶制後至少領的一定是比繳的(通膨成長後)來的多
而確定給付制能否勝過繳得(經過通膨成長後)仍是個大問號
你可能退休後沒幾年就去世
或是說 所得替代率又被改低、退撫費率又提高這樣其實IRR可能輸通膨
況且一旦退休請領年齡更加延後(例如:70歲) 實際上確定給付制你會領到的更少

3. 2017年年改後的所得替代率限制 => 懲罰高年資者

年資 所得替代率
25年 45.0%
30年 52.5%
35年 60.0%
40年 62.5%

如上圖 現職退撫的所得替代率上限是依照年資所決定
可以很清楚看到月高年資者的所得替代率 隨年資增加的邊際報酬遞減
也就是說政府實際上在懲罰高年資者 每個人所提撥的退撫的每一塊錢是不對等的
另外部份危險程度較高的公務員請領退休年齡較低
公務員繳納基金相同 但有些人卻可以更早開始領退休金
但如果採用的是勞退的確定提撥制和個人帳戶制
就絕對不會有邊際效益遞減的問題
你繳的錢隨時間成長就是你將來領的錢 不會有多繳一塊錢效益變低的問題

而懲罰高年資者有什麼問題呢?
通常沒錢的人才會越晚退休 有錢的人提早退休 這制度反而是懲罰沒錢的人
有錢不用繼續工作的人繳納效益反而是更高的

4. 當前退撫費率的提高

目前退撫已確定每年增加1%到15% 之後甚至繼續增加到18%
這又等同變相減薪 但你的多繳實際上並不會為你帶來退休過後的多領
月退休金公式裡從來就沒有退撫費率 再次強調這只是一個證明
和勞退比較的話 可以發現勞工實際上可以決定不自提6% 但雇主必須強制提撥6%
但是若是退撫費率漲到18% 每個公務員就要負擔18%*35%>6%的自提
更何況這是兩倍本俸 實際上佔全薪比例更大
假設每個人可以選擇勞退或是退撫 我很好奇到底會有多少人選退撫?

5. 政府責任的消失

過去退撫基金費率的過低或是請領月退休金過多 是造成現今基金未來有破產疑慮的原因
但是政府有沒有想過 過去費率過低政府實際上要繳納65%的部分
也就是實際上政府的不足額的提撥進入退撫基金 佔了最大的責任
但是2017年改實際上僅是將減少的18%支出放入基金 而不足額提撥卻沒有
但是每個公務員卻要接受月退休金減少的後果 但是政府卻沒有負擔其該有的責任


最後 我覺得追求非常有安全感的確定給付制(現今退撫)是人之常情
但是現今政府能給的給付保證的信心度 實際上是隨時間下降
反而像是勞退的確定提撥制 繳的少於退撫 至少領的至少不虧
在兩相比較下 勞退對於個人效益來說是不輸退撫的
或許每個單獨個體思索這問題對於執政決策 完全沒有影響
但是希望不論是否有沒有改革
退撫當前這些問題仍能在你心中能提前為自己的退休規劃有所助益

謝謝你能看完我冗長的文字

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Tags: 薪水

All Comments

Iris avatar
By Iris
at 2021-09-18T22:53
頭推
Jacky avatar
By Jacky
at 2021-09-19T23:56
老闆扣我薪水,我的認真度就會降低。
Victoria avatar
By Victoria
at 2021-09-21T00:58
推推 新制勞退真的比較完善
Selena avatar
By Selena
at 2021-09-22T02:01
要改專戶制,公保就應該改成類勞保,不管是平時的事故或養老,看看公保那什麼垃圾給付率。現在風向都支持專戶制,是因為政府已經毫無信用可言,寧願領少少但確定的金額,也好過一條垃圾政府說改就改的公式。
Hardy avatar
By Hardy
at 2021-09-23T03:03
寫的非常好,但是舊制不能接新制啊,有可能讓你選嗎?老
Agatha avatar
By Agatha
at 2021-09-22T15:10
的一定要舊制,新的要新制免得錢被領走,最後還是一刀切。
Steve avatar
By Steve
at 2021-09-23T16:12
而且新制確實好,那上次年改為什麼不直接改類勞退?執政黨一經宣傳公務員年改超棒沒幾年又再從根本去動,推翻
Vanessa avatar
By Vanessa
at 2021-09-22T15:10
前次改革或說揭露前次改革的根本問題。那政策延續性為何?
Carolina Franco avatar
By Carolina Franco
at 2021-09-23T16:12
同一政黨同一總統政策都不連貫了,遑論如果政黨輪替或不過
Carolina Franco avatar
By Carolina Franco
at 2021-09-22T15:10
半的情況。公務員待遇的不穩定成為政治籌碼。
Mason avatar
By Mason
at 2021-09-23T16:12
政府之前沒有足額提撥要去哪查?
Adele avatar
By Adele
at 2021-09-22T15:10
感謝分享你的想法~這議題需要大家的關注
Rachel avatar
By Rachel
at 2021-09-23T16:12
最大問題是畸形裁軍的員額法,把公務員用非編制人員取代
Sandy avatar
By Sandy
at 2021-09-22T15:10
導致機關裡員工只有1/3不到在保退撫
Bethany avatar
By Bethany
at 2021-09-23T16:12
改成確定提撥制,不等於不會破產,併入勞退新制才是解決之道,不然一直裝睡不調薪。再來職等的薪水與職責成反比,導致勞工薪水最低薪資與書記的薪水差不到幾千元,但卻做科員的事情
Isabella avatar
By Isabella
at 2021-09-22T15:10
推一個
Ina avatar
By Ina
at 2021-09-23T16:12
Jacob avatar
By Jacob
at 2021-09-22T15:10
勞退個人帳戶制更有安全感,至少不像現在每個月像是強迫扣錢進入黑洞,如果能讓現職選擇當然最好能趕快離開龐氏騙局
Brianna avatar
By Brianna
at 2021-09-23T16:12
非常感謝您深入淺出的分析說明,推!
Candice avatar
By Candice
at 2021-09-22T15:10
推!感謝原po的詳細分析~
Frederica avatar
By Frederica
at 2021-09-23T16:12
就草案就是只有初任的適用新制,不要抱太大幻想碰過舊制的人可以選新制。
Rae avatar
By Rae
at 2021-09-22T15:10
大推~~
Ophelia avatar
By Ophelia
at 2021-09-23T16:12
Xanthe avatar
By Xanthe
at 2021-09-22T15:10
說個笑話,勞保最快破產的到現在政府死不改,呵。
Daniel avatar
By Daniel
at 2021-09-23T16:12
跟塔綠班講道理,肯定是有什麼誤會。不見那精美的「重新定義」(超買、減班休息、強烈建議、時空背景不同、
Aaliyah avatar
By Aaliyah
at 2021-09-22T15:10
校正回歸、中國需要臺灣、是現在還沒到…),顛覆你對中文的理解。
Damian avatar
By Damian
at 2021-09-23T16:12
推,政府假正義之名逃避雇主責任
Enid avatar
By Enid
at 2021-09-22T15:10
寫得不錯
Connor avatar
By Connor
at 2021-09-23T16:12
第一點就不對了,額外的加給將來也不算成退撫要給你的錢
Steve avatar
By Steve
at 2021-09-22T15:10
喊什麼福利也是建立在“社會觀感”不佳之上,好萬用
Kama avatar
By Kama
at 2021-09-23T16:12
笑死戰警消 調查局這些加給用命換的 坐辦公室爽的很
Ina avatar
By Ina
at 2021-09-22T15:10
戰警消是三小,人家冒生命危險賺錢,一般公務員爽爽吹冷氣放六日,不然跟你們換你們又不要,警消怎麼好怎麼不是一堆人搶破頭?
Daniel avatar
By Daniel
at 2021-09-23T16:12
公務人員月退休金其實還有一個功能是「在職薪資延後交付」如果改成確定提撥制,那現職人員俸給勢必大幅提升政府做得到嗎?
Margaret avatar
By Margaret
at 2021-09-22T15:10
而且這個新制又只適用112年7月進來的人 那是不是只有適用新新制的人提高薪水 這樣又造成皆為現職人員但適用因退休制度俸給高低不同 這也是問題
Catherine avatar
By Catherine
at 2021-09-23T16:12
銓敘部老想著省錢 年改後只能65歲退休在人力運用上一定會出問題 現在想著改DC 都沒想過公務人員領月退休背後的意義是什麼嗎 還有改完後公保也要調整 這樣財務黑洞會比較小
Kelly avatar
By Kelly
at 2021-09-22T15:10
而且若不再採DB 那很多對公務人員的限制也必須鬆綁 例如薪資延後交付的功能沒了 你就不能限制兼職 銓敘部做得到嗎?
Olive avatar
By Olive
at 2021-09-23T16:12
如果是這樣,請歸還公務員完整的勞動三權,廢兼職及言論自由限制。但塔綠班及其黨羽ㄧ定會說:不爽不要做
Mary avatar
By Mary
at 2021-09-22T15:10
對公務員來說 退休金是遞延薪資財產權是否搞錯了什麼
Steve avatar
By Steve
at 2021-09-23T16:12
我的退休金哪有那麼穩定!!! 說打就打說砍就砍
Poppy avatar
By Poppy
at 2021-09-22T15:10
管他流血流汗 管他流血流汗 年改好漢OO班
Valerie avatar
By Valerie
at 2021-09-23T16:12
大法官在781-783號否定退休金是在職薪資遞延說,不過那三號政治解釋與整體法律體系對退休金性質的定性本身就自相矛盾呵呵,
Quanna avatar
By Quanna
at 2021-09-22T15:10
退休金是遞延薪資絕對是肯定的,不然國考及格分發到無銓敘的機關薪水比較高
Daph Bay avatar
By Daph Bay
at 2021-09-23T16:12
推推 每個月看撫卹都很不爽
Isla avatar
By Isla
at 2021-09-22T15:10
當然是推個人提撥制啊,少子化的今日,以後沒人幫你繳,不如現在就幫自己提撥
Daph Bay avatar
By Daph Bay
at 2021-09-23T16:12
其實不會有這樣的問題啦,在PAYG的概念下,收入不只是保費,還包含稅收,而國家負最終給付責任的意義,原本
Annie avatar
By Annie
at 2021-09-22T15:10
是國家應該要在雙方足額提撥下以稅收負擔支付責任
John avatar
By John
at 2021-09-23T16:12
所有的年金其實都可以在PAYG的財務模式下運作所以所謂的破產,在社會法的角度看來就是假議題
Sandy avatar
By Sandy
at 2021-09-22T15:10
只是德國沒有提存準備金的社會保險年金,額度是每年浮動,而公務員的恩給制還是維持DB,財源一樣是稅收
Margaret avatar
By Margaret
at 2021-09-23T16:12
雖然大家對於現實低頭,對於政府失望,所以希望改DC但一個健全的常業文官制度,卻把老年風險丟給公務員個
Gary avatar
By Gary
at 2021-09-22T15:10
人承擔,遲早整個制度會爛掉,而這個後果是全民承擔的
Eden avatar
By Eden
at 2021-09-23T16:12
其他職域的看公務員被砍覺得爽,沒想過後果是全民承擔
Delia avatar
By Delia
at 2021-09-22T15:10
還沒改DC就已經開始人才流失了,真的改DC就等著看戒嚴時期種種「低素質公務員傳說」再現。
Kama avatar
By Kama
at 2021-09-23T16:12
樓上講的含蓄了 真的有認真翻過48年和68年兩次的修法審查紀錄,立委們的討論基本上反映的就是當時退休待遇偏低造成公部門效率低落,老公務員擔心退休後的生計多
Mary avatar
By Mary
at 2021-09-22T15:10
不願意退休,而且外省籍公務員所面臨的狀況更為悲慘
Ivy avatar
By Ivy
at 2021-09-23T16:12
當時我國的社會型態剛好剛從農業社會邁入工業社會不久
David avatar
By David
at 2021-09-22T15:10
通常生的小孩比較多,且本省籍公務員還有來自於家族的扶養照顧,而且通常有房,隻身來台的外省籍公務員相對
Wallis avatar
By Wallis
at 2021-09-23T16:12
就沒有這些來自於家族內部的養老照顧。而同樣的問題在少子化的現在,我們大多數人都將面臨當年外省籍公務
Ina avatar
By Ina
at 2021-09-22T15:10
員所面臨的問題,因此會更仰賴來自於政府提供的退休金
Candice avatar
By Candice
at 2021-09-23T16:12
維持老年生計,結果政府卻在最需要的時候想抽身
Sandy avatar
By Sandy
at 2021-09-22T15:10
「低素質公務員傳說」其實不必等到改DC,網軍一條龍隨時可製造新聞,就看要不要做而已
Yedda avatar
By Yedda
at 2021-09-23T16:12
m大所提「結果政府卻在最需要的時候想抽身」頗有銀行業總是在雨天收傘的既視感
Ivy avatar
By Ivy
at 2021-09-22T15:10
另外,退休給付是從政府支出面觀察,涉及分配正義的問題;政府收入面應該也是個觀察重點,例如政府措施是否符合財政紀律法的規定?稅制是否公平透明?有沒有歐盟「有害租稅慣例」(Harmful tax practices)等議題
Yedda avatar
By Yedda
at 2021-09-23T16:12
不然還是會再有「那國家就是沒錢了嘛,能不砍軍公教人員的退休金嗎?不然該怎麼辦?你們告訴我!」諸如此類的意見(摘自釋字第782號解釋湯德宗大法官不同意見書第49頁)。
Carolina Franco avatar
By Carolina Franco
at 2021-09-22T15:10
這種當公務員是做功德的薄俸還真的是歷久彌新的傳統,不過現在他們倒不擔心再出個李自成
Bennie avatar
By Bennie
at 2021-09-23T16:12
傳統觀念就是「public」=免費,所以「public servant」=做功德,就顯得合情合理了
Zenobia avatar
By Zenobia
at 2021-09-22T15:10
他們有在擔心啦,不然106那波軍人早就跟著公教一起砍了。
Eden avatar
By Eden
at 2021-09-23T16:12
有籌碼的才有喊價機會,一個有幼俘、一個有槍砲
Connor avatar
By Connor
at 2021-09-22T15:10
這裡的人只有一句「不爽不要做」
Megan avatar
By Megan
at 2021-09-23T16:12
加入勞工制度,苦民所苦
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By Tristan Cohan
at 2021-09-22T15:10
大推

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By Elma
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